詳細介紹：

一、簡(jiǎn)介

《鼎信諾審計系統》針對社會(huì )審計行業(yè)設計開(kāi)發(fā)的，它符合2006年財政部頒布的《中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則》、《中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則指南》和《2006年企業(yè)會(huì )計準則》的規定，并且兼顧到中國證監會(huì )的相關(guān)要求及新近頒布的財會(huì )法規。

《鼎信諾審計前端》是用于采集財務(wù)電子賬套，可導入的財務(wù)軟件包括：金蝶、用友、速達、安易、浪潮、新中大、遠光、遠方、久其、博科等等。

《鼎信諾審計系統》的主要功能分為：財務(wù)數據、會(huì )計報表、數據分析、工作底稿和審計調整五個(gè)部分：底稿向導中包括業(yè)務(wù)綜合類(lèi)、符合性測試、實(shí)質(zhì)性測試、須關(guān)注重要事項和備查類(lèi)等五大類(lèi)工作底稿。

二、主要功能

1.前端數據采集

審計前端能夠從金蝶K3、金蝶KIS、用友7系列、用友8系列、用友通系列、速達3000、速達5000、新中大、久其、安易、博科、浪潮、遠光、遠方、小蜜蜂等常見(jiàn)財務(wù)軟件中取出數據；并且不需要安裝可直接運行；前端是完全免費，可以直接從公司網(wǎng)站上下載；對于定制的或者不常見(jiàn)的財務(wù)軟件，可通過(guò)粘貼數據到EXCEL取數模板的方式采集數據。

2.生成未審會(huì )計報表（賬表核對）

未審會(huì )計報表中，未審數是由科目得到的，報表數是由企業(yè)提供的。如果賬表之間存在差異，以紅色字體顯示。用戶(hù)可以據此進(jìn)行賬表差異調整，例如：往來(lái)款科目的負值調整

。

3.自動(dòng)生成實(shí)質(zhì)性工作底稿

所有的實(shí)質(zhì)性工作底稿都是自動(dòng)生成的，實(shí)質(zhì)性工作底稿包括：審計程序、審定表、明細表、檢查表等等。對于往來(lái)款中有核算項目的，也可自動(dòng)在明細表中列示。

4.審計調整

輸入一次審計調整后，該調整分錄涉及到的底稿、報表、附注都能自動(dòng)更新數據。調整分錄，自動(dòng)生成匯總表和審計會(huì )計報表。

5.審計抽樣

審計人員憑經(jīng)驗和職業(yè)判斷手工抽取樣本；也可以依據審計人員選擇的抽樣方法（隨機、由大到小或由小到大）和條件（抽取筆數或金額），由計算機計算出各種統計數據（包括：樣本總量、已選樣本量、剩余樣本量、所占比例大小等等）；同時(shí)保留審計軌跡，并與抽樣結果一起反映到檢查表中。對于已抽出的憑證還可以生成憑證并打印出來(lái)。

6.生成銀行函證和往來(lái)單位函證

在實(shí)質(zhì)性工作底稿中選擇要發(fā)送函證的銀行或往來(lái)單位，修改系統提供的函證模板后，系統自動(dòng)生成一頁(yè)一頁(yè)WORD格式的函證。

7.往來(lái)款賬齡計算

往來(lái)款的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統可以依據多年的賬套數據計算出賬齡。

8.存貨和固定資產(chǎn)的測試

存貨或固定資產(chǎn)的實(shí)質(zhì)性工作底稿中，系統可以自動(dòng)提取前端已采集的相關(guān)數據，依據用戶(hù)選擇的不同方法進(jìn)行測試。

9.索引號的增刪改及打開(kāi)聯(lián)接

實(shí)質(zhì)性工作底稿中，用戶(hù)可以修改底稿的索引號，并可以在底稿中的任意單元格中添加或刪除索引號，也可直接打開(kāi)索引聯(lián)接的底稿。

10.批注的的增刪改及打開(kāi)聯(lián)接

編制底稿或審核的過(guò)程中，某單元格需要添加說(shuō)明或提示的文字，可以使用書(shū)簽功能完成，一個(gè)項目中的書(shū)簽全部匯集在書(shū)簽管理中，雙擊即可打開(kāi)對應底稿的單元格。

11.三級復核的控制

按照2006年審計準則的要求，底稿三級復核包括：編制人、復核人和項目質(zhì)量控制復核人，系統提供了相應的用戶(hù)權限來(lái)控制三級復核，同時(shí)底稿格式也相應作出調整。

12.自動(dòng)生成會(huì )計報表附注

系統提供了財政部和國資委頒布的會(huì )計報表附注模版，會(huì )計報表附注的內容和格式是可以修改的。修改后的附注能夠一次性全部刷新到WORD文檔中。

13.集團公司審計（匯總會(huì )計報表）

系統根據集團公司關(guān)系自動(dòng)匯總各層級資產(chǎn)負債表以及利潤表。

14.數據分析

數據分析有報表分析、圖表分析和指標分析三種，從不同的角度分析審計風(fēng)險。

15.相關(guān)搜索（交叉索引）

相關(guān)搜索也稱(chēng)交叉索引，它提供了統計某一科目或某些科目在憑證中的對方科目有那些，并統計對方科目的發(fā)生額合計數，和憑證筆數。

16.套打工作底稿（自動(dòng)排版）

一次性打印出全部已完成的底稿。系統自動(dòng)對底稿索引進(jìn)行編號。

17.導出EXCEL文件

系統可一次性把已完成的底稿導出為Excel文件。

18.項目重用

由于審計具有連續性，去年審過(guò)的企業(yè)今年再審。用戶(hù)以去年的項目為模板，直接采用去年項目底稿的格式、計算公式等，最大限度地減少工作量、提高工作效率。該功能也可作為類(lèi)似項目的模板使用。

19.數據查詢(xún)

在多年的集團項目中，用戶(hù)可以查詢(xún)到任何一個(gè)年度的任何一家公司的財務(wù)數據；系統提供了三級跳的查詢(xún)方式，由總賬雙擊進(jìn)入到明細賬，明細賬雙擊到憑證，雙擊憑證的相應科目又可以看到對應的明細賬。

20.底稿管理

系統歸集了各種審計常用的文檔（例如：審計業(yè)務(wù)約定書(shū)、審計計劃、審計策略、實(shí)質(zhì)性底稿、審計報告等等）。用戶(hù)也可以自行添加、修改或刪除文檔。

21.自動(dòng)備份

退出系統時(shí)根據系統設置自動(dòng)完成備份。備份策略可以根據需求進(jìn)行設置?？梢栽O置為按天或按次等進(jìn)行備份。并且可以把項目備份到指定的服務(wù)器中。

三、系統特點(diǎn)

1.設計規范，專(zhuān)業(yè)性強

在深入分析審計行業(yè)需求和特點(diǎn)的基礎上，按照國家財政部2006年頒布的《中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則》、《中國注冊會(huì )計師執業(yè)準則指南》和《2006年企業(yè)會(huì )計準則》的要求設計，并且兼顧到中國證監會(huì )的相關(guān)要求及新近頒布的財會(huì )法規。

2.開(kāi)放性、靈活性強

在規范性的同時(shí)，各種顯示格式、計算公式、工作底稿、打印格式、文檔等都可由審計人員進(jìn)行添加刪除和調整修改。系統提供多種數據移植功能，可以從多種財務(wù)軟件中采集數據，在項目間或計算機間進(jìn)行項目數據的導入導出。

3.可靠性、安全性高

軟件經(jīng)過(guò)百家會(huì )計師事務(wù)所測試應用，證明系統運行高效可靠。系統采取科學(xué)合理的數據操作模式和細致的用戶(hù)管理方式，確保了用戶(hù)數據的安全存儲和多用戶(hù)權限的有效管理。

4.易用性、實(shí)用性強

在長(cháng)期實(shí)踐的基礎上充分考慮了用戶(hù)的使用需求，向用戶(hù)提供了類(lèi)似EXCEL的使用界面，以獨特的多級向導形式引導用戶(hù)、簡(jiǎn)化操作；在快速、準確得出審計結果的前提下還提供了多種輔助功能、快捷操作方式和詳細的在線(xiàn)幫助，前端程序、工作底稿等功能，極大地減少了審計人員的工作量，提高了準確性。